Calculadora de necessidade de capital de giro

Como o cálculo é feito

O modelo por contas operacionais soma caixa operacional mínimo, contas a receber, estoques e adiantamentos, e subtrai fornecedores, salários e encargos, tributos operacionais e adiantamentos de clientes. Empréstimos, financiamentos, aplicações financeiras, dividendos e capital social ficam fora: dívida financeira não é passivo operacional. O modelo por prazos médios calcula o ciclo operacional e o ciclo financeiro, que pode ser negativo e não é convertido em zero, e multiplica o ciclo financeiro pelo desembolso operacional diário informado, uma simplificação declarada. O caixa mínimo é o maior valor entre a reserva por meses de cobertura e o valor mínimo desejado.

Exemplo: Exemplo ilustrativo e fictício: ativo operacional de R$ 77.000 e passivo operacional de R$ 44.000 resultam em NCG estimada de R$ 33.000; com prazos de 30, 45 e 30 dias, o ciclo financeiro é de 45 dias.

Limitações

• O resultado é uma estimativa produzida apenas com as premissas informadas: mudar uma premissa muda o resultado.
• A ferramenta não é demonstração contábil, escrituração, parecer financeiro nem avaliação de viabilidade do negócio.
• Nenhum tributo é calculado por regime: impostos entram como percentual, valor por unidade, valor fixo ou lançamento informado.
• A classificação de cada valor entre custo variável, despesa fixa e investimento é de quem preenche; confira os dados com a contabilidade e a gestão financeira.
• A estimativa por prazos médios é uma simplificação: ela supõe desembolso operacional uniforme ao longo do mês.
• Ciclo financeiro negativo indica financiamento operacional por fornecedores nas premissas informadas; não é sobra de caixa.
• A ferramenta não recomenda empréstimo, linha de crédito nem estrutura de capital.

Fontes e versão

• Sebrae — Formação de preço, margem e ponto de equilíbrio — Material institucional de gestão para micro e pequenas empresas sobre custo, margem, markup e ponto de equilíbrio.
• Banco Central do Brasil — Caderno de Educação Financeira para empreendedores — Material institucional sobre separação entre caixa da empresa e do sócio, capital de giro e ciclo financeiro.
• Comitê de Pronunciamentos Contábeis — CPC 00 (R2), Estrutura Conceitual — Base terminológica de receita, despesa e regime de competência. A ferramenta usa a terminologia, mas não produz demonstração contábil.

Versão da regra 1.0.0, vigente desde 30 de julho de 2026.

Perguntas frequentes