Projeção de fluxo de caixa

Como o cálculo é feito

Cada lançamento é expandido pela sua recorrência até o fim do horizonte, respeitando data final e número de ocorrências. Em recorrências mensais, bimestrais, trimestrais e anuais o dia âncora é preservado e ajustado ao último dia do mês quando ele não existe — 31 de janeiro gera 28 ou 29 de fevereiro conforme o ano. A projeção usa a data financeira prevista de cada entrada ou saída, não a competência da venda. O saldo final de um período é o saldo inicial do seguinte. As variações de cenário são percentuais definidos por você e aplicadas separadamente a entradas e saídas. O limite de conta, quando informado, aparece em linha própria e nunca é somado ao caixa próprio.

Exemplo: Exemplo ilustrativo e fictício: saldo inicial de R$ 15.000, entradas mensais de R$ 30.000 e saídas mensais de R$ 32.000 por 12 meses produzem primeiro saldo negativo no oitavo mês da projeção.

Limitações

• O resultado é uma estimativa produzida apenas com as premissas informadas: mudar uma premissa muda o resultado.
• A ferramenta não é demonstração contábil, escrituração, parecer financeiro nem avaliação de viabilidade do negócio.
• Nenhum tributo é calculado por regime: impostos entram como percentual, valor por unidade, valor fixo ou lançamento informado.
• A classificação de cada valor entre custo variável, despesa fixa e investimento é de quem preenche; confira os dados com a contabilidade e a gestão financeira.
• Isto é uma projeção de fluxo de caixa: não é demonstração dos fluxos de caixa, DFC oficial, relatório de auditoria nem previsão certificada.
• Uma venda pode ocorrer em um mês e ser recebida em outro; a projeção acompanha a entrada ou saída prevista do dinheiro, não o resultado do período.
• Nenhum juro é calculado sobre o limite de conta sem taxa informada, e o limite não é considerado caixa próprio.
• Os lançamentos existem apenas na memória do navegador durante o cálculo: nada é salvo, enviado ou recuperado depois.

Fontes e versão

• Comitê de Pronunciamentos Contábeis — CPC 03 (R2), Demonstração dos Fluxos de Caixa — Referência conceitual da diferença entre resultado por competência e movimentação de caixa. A projeção desta página não é uma DFC.
• Banco Central do Brasil — Caderno de Educação Financeira para empreendedores — Material institucional sobre separação entre caixa da empresa e do sócio, capital de giro e ciclo financeiro.
• Sebrae — Formação de preço, margem e ponto de equilíbrio — Material institucional de gestão para micro e pequenas empresas sobre custo, margem, markup e ponto de equilíbrio.

Versão da regra 1.0.0, vigente desde 30 de julho de 2026.

Perguntas frequentes